Le Fundamental Review of the Trading Book (FRTB), l'analyse fondamentale des transactions,  est un nouveau cadre réglementaire du comité de Bâle pour les risques de marché de la prochaine génération de normes de fonds propres réglementaires. Il s'inspire de la sous-capitalisation des expositions du portefeuille de négociation observée pendant la crise financière de 2008. Le FRTB vise à combler les lacunes du cadre de capital-risque de Bâle 2.5. Il vise à fournir une définition claire de la frontière entre le portefeuille de négociation et le portefeuille bancaire. Il propose donc: 

- de revoir en profondeur la manière dont les banques évaluent les risques induits par l’ensemble de leurs activités (détail, crédit, marché...) et, en particulier, dont elles évaluent les actifs qu’elles détiennent et le risque de marché qu’elles prennent. 

- de revoir les exigences en fonds propres imposées aux banques. 

Le Comité de Bâle prévoyait que cette réforme d'évaluation des risques bancaires entrerait en vigueur au 1^er janvier 2019, avant d'être reportée à 2022. D'après le Comité, les fonds propres requis au titre du risque de marché pourraient augmenter de 40 % en moyenne pondérée.